KOSGEB İş Planı Bölüm 6 : Finansal Plan

İş Planı hazırlama setimizin geldik bence en önemli kısmına yani finansal planı yaptığımız ve nakit akış tablolarını incelediğimiz bölüme.

Her işletme belirli amaç ve bilgi ile kurulur ama onun can damarı SERMAYE ve İŞLETME döngüsünü sağlayacak SERMAYE PLANLAMASIdır.

İŞLETMENİN FİNANSAL HESAP TABLOLARI

Excel Tablosu İndirme Linki

Bu excel tablosunu indirip, ilgili yerleri kendinize göre düzenledikten sonra girişimcilik desteği başvurusu yaparken kullanacağınız finansal tahmin tablosu, sabit değerler ve çalışan bilgileri kısımlarını kolaylıkla doldurabilirsiniz.

 BÖLÜM 6: FİNANSAL PLAN

   Bu bölümde iş planımızın 1-5 bölümleri arasında temellerini belirlediğimiz pazarlama, satış, üretim, personel, işletme ile ilgili gider ve gelirleri planlayacağımız, aylık ve 1 yıllık nakit akış tabloları oluşturacağımız kısımdır.

 6.1 Başlangıç Maliyetleri ve Diğer Başlangıç Giderleri

    Kosgeb yeni girişimci desteğine başvuru yapacağımız girişim için kuruluş ve başlangıç aşamasında gerçekleştireceğimiz maliyetler bu kalemde yer alacak. Örneğin şu şekilde bir tablo oluşturabilirsiniz.

KURULUŞ DÖNEMİ MAKİNE, TEÇHİZAT VE OFİS DONANIM GİDERLERİ 
AdıMiktarKDV Hariç Birim FiyatKDV Hariç Toplam FiyatKDV Dahil Toplam Fiyat
Lavabo ve Tezgah(280*60*85cm)11.500,001.500,001.770,00
Sunum Tezgahı(220*80*210cm)12.000,002.000,002.360,00
Soğutucu Dolap(3 HP, 150*175*120cm)12.200,002.200,002.596,00
Elektrikli Fritöz(5litre kapasiteli)1450,00450,00139,99
Çelik Mangal(100*48cm)11.000,001.000,001.180,00
Hücreli Aspiratör1200,00200,00236,00
Masa(60*100cm)31.500,004.500,005.310,00
Sandalye3150,00450,00531,00
Blgisayar(i5 işlemcili, 21″ ekran, 4GB ram)12.250,002.250,002.655,00
Yangın Tüpü1100,00100,00118,00
Baca ve tesisatı12.800,002.800,003.304,00
Dükkan Dekorasyon Masrafları13.250,003.250,003.835,00
Mutfak ve Servis Ekipmanları14.150,004.150,004.897,00
TOPLAM24.850,0029.323,00

   6.2 İşletme Giderleri

   Her işletmenin aylık sabit giderleri olmaktadır. işte bu her ay sabit olarak gerçekleşen giderlere sabit işletme giderleri, döneme veya satış/üretim hacmine göre değişsen işletme giderlerine değişken işletme giderleri diyoruz. Bunlar nelerdir,

   kira, aidat, elektrik, su, yakıt, telefon, cep telefonu, faks, internet, kırtasiye, yemek, servis, çay ve ikram, personel maaşı, sigorta ve bağ-kur, vergi, harç gibi giderlerdir.

İŞLETME GİDERLERİ 
AdıAylık Gider
Kira1.700,00
Elektrik200,00
Su75,00
Telefon ve İnternet100,00
Personel Giderleri (2 Kişi)4.040,00
İşletme Sahibi Giderleri2.000,00
SSK/Bağkur Ödemeleri2.400,00
Pazarlama Giderleri300,00
Muhasebeci Ücreti300,00
Tanıtım Giderleri400,00
Beklenmeyen Giderler750,00
TOPLAM12.265,00

   6.3 Nakit Projeksiyonları

Aylara göre dağıtılmış yıllık gelir ve giderleri belirli başlıklar altında toplayan ve işletmenin nakit akışını bir bakışta anlatabilen tablolar yardımı ile bu kısmı ifade edebiliriz. Bu nakit projeksiyonu yada nakit akış şeması içerisinde kasaya giren paraları üst kısımda, kasadan çıkanları ise alt kısımda kalem kalem yazarak ara toplamlar oluşturuyoruz.

   6.4 Kâra Geçiş Noktası

Girişimcilik eğitimlerinde formülasyonu ifade edilen kara geçiş noktası ile girişimimiz ile sunacağımız hizmet veya ürününden kaç adet pazarlar isek maliyetlerimizi karşılar kara geçeriz sorusuna cevap verir. Burada çıkan kara geçiş noktası iş planına konu olan girişimcilik başvurumuz için KOSGEB tarafından işletmenin karlılığı yada rantabl olup olmadığı anlamak daha kolay olacaktır.

Videomuzda kısaca finansal bilgileri nasıl projeksiyonlandırabileceğinizi ifade etmeye çalıştık. Burada değindiğimiz örnek finansal hesaplama excel tablosu ise alttaki linkten indirip, kendi bilgilerinize göre düzenleyip kolayca yararlanabilirsiniz. Bu tablodaki giderler, satış projeksiyonu, finansman ve nakit akışı tablosunu çıktı olarak alıp başvurunuza ek dosya olarak ekleyebilirsiniz.

6.5 Özkaynak ve/veya Diğer Kaynaklardan Sağlanacak Finansman

Yukarıdaki değerlendirilen giderler, kuruluş harcamaları ve aylık işletme giderleri oluşturulan nakit akış projeksiyonu ile ortaya çıkacak olan ve başlangıçta veya ilerleyen dönemlerde girişimcinin işletmeye koyması gereken sermaye, bu sermayenin kaynağı ve geri ödemesi bu kısımda yazılacaktır.

şunun gibi bir tablo oluşturabilirsiniz.

Finansman Yapısı
Öz sermaye35.000,00 TL
Alınan Borçlar0,00 TL
Banka Kredileri0,00 TL
Kosgeb Desteği40.850,00 TL
Kosgeb Desteği (Geri Ödemeli)0,00 TL
TOPLAM75.850,00 TL

Kısaca başlıklar halinde geçtiğimiz bu KOSGEB Yeni Girişimci Desteği Başvurusu İş Planı projesi ile genel konulara değindik, daha detaylı bilgilenme için kosgeb.gov.tr sitesini ve diğer yazılarımızı  inceleyebilirsiniz

Bir cevap yazın

E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir

Time limit is exhausted. Please reload CAPTCHA.